以国际标准引领绿色金融高质量发展： 江苏银行绿色金融实践入选负责任银行原则（PRB）全球优秀案例

2025-03-25　 　

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近日，江苏银行入选联合国环境规划署金融倡议组织（UNEP FI）编写的《PRB全球优秀案例》（Responsible Banking Case Study Series—Banking on Sustainability: From Principles to Practice），成为中国唯一入选金融机构，与荷兰国际集团（ING）等9家国际金融机构一道，通过UNEP FI国际平台展现负责任银行建设成效。UNEP FI将江苏银行在绿色金融治理架构、ESG风险管理、产品创新及系统建设等方面实践整理成案例，并邀请该行拍摄“气候减缓与适应”（Climate Mitigation & Adaptation）主题宣传片，全面介绍该行在支持绿色低碳转型方面的创新举措及成效。

自2021年采纳“负责任银行原则”以来，江苏银行学习应用国际准则与指南，积极借鉴最佳国际实践，努力对标先进同业，将打造中国PRB标杆银行作为自身负责任银行建设的工作目标。2023年，江苏银行成功当选UNEP FI银行理事会中东亚地区理事代表，成为全球12名理事之一，参与全球银行业可持续金融准则PRB的管理与推动，为可持续金融前沿拓展与标准制定贡献中国智慧。

作为全球百强银行、全国系统重要性银行，江苏银行从战略高度将绿色金融作为全行转型发展的重要抓手，致力于打造“国内领先、国际有影响力”绿色金融品牌。截至2024年末，江苏银行绿色投融资规模超5500亿元，绿色信贷占比在中国人民银行总行直管的24家银行中保持前列。

战略领航，擘画绿色金融蓝图

江苏银行积极构建以PRB与ESG双重引领的战略体系，持续推动全行经营发展与联合国可持续发展目标（SDGs）和《巴黎协定》目标相一致，在业内率先发布“绿色金融大文章三年规划”，加快打造最具价值创造力的绿色先锋银行。

江苏银行持续优化绿色金融组织架构，激发绿色金融内生增长动能，在董事会层面设立“战略与ESG委员会”，明确将可持续发展纳入委员会职责；在高级管理层设立由董事长任组长的“五篇大文章工作领导小组”，下设绿色金融工作组；在执行层面，设立总行绿色金融一级部，分行绿色金融委员会、绿色金融团队和绿色支行，形成总分支协同联动、高效服务专业化队伍。

江苏银行持续推动绿色金融高质量发展，不断提升自身ESG表现。截至2024年末，江苏银行Wind ESG评级提升至A，位列66家上市（A+H）银行第2位；明晟（MSCI）ESG评级提升至BBB，为国内城商行最高评级，彰显其在可持续发展领域的领先地位。

智研先行，夯实可持续发展基石

江苏银行始终积极参与国内外可持续金融标准制定和前瞻性研究，加入“PRB2030核心工作组”“气候适应工作组”“金融健康和普惠工作组”等，联合发布《面向2030年的PRB新框架标准》《负责任银行原则客户互动指南》等可持续金融标准，为全球银行业负责任银行建设提供参考框架。

在PRB框架标准方面，江苏银行作为“PRB2030核心工作组”（汇聚全球27家银行）联合组长，牵头编制了《面向2030年的PRB新框架标准》，明确了PRB签署银行在完成前4年过渡期之后的建设要求，为全球银行业持续推进可持续发展提供了清晰路径。

在普惠金融方面，江苏银行作为“金融健康和普惠”联合牵头单位，携手UNEP FI与全球26家银行发布《驱动对个人和企业金融健康与普惠的影响：从设定目标到实施》（“Driving Impact on Financial Health and Inclusion of Individuals and Businesses: From Setting Targets to Implementation”）指南，为全球减贫脱贫工作提供了可操作性方案。

在气候适应方面，江苏银行作为唯一中资银行代表，参与UNEP FI “气候适应试点”工作组，与英国渣打银行、荷兰安智银行等全球11家金融机构共同推动《气候适应目标设定指南》落地实施，为全球银行业应对气候变化贡献中国方案。

在气候风险研究领域，江苏银行持续强化气候风险压力测试，首次引入碳在险价值（CVaR）和隐含升温（ITR）等先进量化指标，分析碳达峰与碳中和转型对信贷资产的潜在冲击，并积极探索使用Merton模型开展转型风险压力测试，为气候风险管理提供了科学依据。

绿创引擎，激活低碳经济动能

江苏银行紧跟国家对外开放步伐，将绿色作为高质量发展的底色，着力打造绿色跨境融资服务体系，积极支持绿色“一带一路”建设、绿色跨境贸易新业态发展，以金融产品“含绿量”提升经济“含金量”，助力社会经济向“绿”而行。

2024年3月，江苏银行在全国银行间债券市场成功发行200亿绿色金融债券，其中100亿债券创新性地应用了中欧《可持续金融共同分类目录》，成为全国城商行首单CGT标准绿色金融债券，也是当时国内单次发行规模最大的CGT金融债。

江苏银行也积极助力企业可持续发展，认购了锡汇壹号发行的全球首单可持续发展“玉兰债”3亿元。该笔债券符合国际资本市场协会（ICMA）《可持续债券指引2021》原则，是首单在香港证券交易所、中华（澳门）金融资产交易股份有限公司及法兰克福证券交易所三地挂牌上市的“玉兰债”，实现了发行人类型、可持续金融、多地联合挂牌等数个领域的突破。

近年来，江苏银行凭借灵活的管理机制、优质的客户基础和专业的服务团队，持续推进“一带一路”建设和跨境贸易新业态发展。例如，江苏银行与中阿产能合作示范园和中埃·泰达苏伊士经贸合作区签署战略合作协议，共同推进“一带一路”高质量发展，服务企业“走出去”。该行聚焦跨境电商企业融资需求，落地江苏省首单跨境电商保险保单项下融资业务，高效解决中小跨境电商企业融资需求。

科技赋能，筑牢风险防控屏障

在绿色金融的探索道路上，江苏银行积极探索绿色金融的数智化应用路径，自主研发出“苏银绿金”专业化系统，持续开展范围一、二、三碳核算，优化客户ESG评级体系，以金融科技持续赋能绿色金融高质量发展。

据了解，江苏银行已于2022年开始范围一、范围二的碳盘查，2024年首次完成全集团范围三碳核算。该行遵循温室气体核算体系（GHG Protocol）五大原则，参考国际国内权威标准与方法，采用企业公开信息及第三方数据，运用碳核算模型测算碳排放，并通过抽样和交叉验证确保测算结果的准确性。

江苏银行持续迭代优化客户ESG评级体系。2020年，江苏银行在业内率先上线信贷客户ESG评级系统，将ESG评级结果作为非零售客户内部评级调整的重要参考依据。2024年，江苏银行ESG评级体系升级至3.0版本，通过引入环保信用评级、环保处罚记录、工商专利信息等外部数据，设置差异化计算方法，动态更新模型参数，以确保客户ESG评级结果的准确性与适应性。

开放合作，共谱可持续金融篇章

可持续发展已成为全球共识，深化国际合作是融入全球可持续金融生态圈的重要途径。江苏银行始终秉持开放共赢的理念，积极参与国际对话与合作，推全球绿色金融发展，为构建可持续金融新格局贡献力量。

2024年12月，江苏银行参加了UNEP FI第18届全球圆桌峰会，与来自全球的金融机构代表就公私合作推动可持续发展进行深入交流。在会上，江苏银行不仅分享了中国金融机构在绿色金融创新、气候风险管理和金融产品设计方面的实践成果，也展示了在相关领域的前沿研究成果，为全球银行业在可持续发展领域的思维碰撞与经验交流注入了新动能。

此外，江苏银行应联合国环境规划署执行主任邀请，作为中东亚地区唯一金融机构出席UNEP FI Leadership Council 2024年会。在国际舞台上，江苏银行系统阐述了中国银行业在推动经济低碳转型和应对全球气候变化方面的关键作用，进一步巩固了自身在全球绿色金融领域的专业形象，也展现了中国金融机构在绿色金融领域锐意创新的决心与贡献。